Vad är en fondoption?
Fondoptioner
Ett enkelt exempel
En fondoption gör det möjligt för dig att erhålla privat kapitalbeskattad avkastning på en fondplacering gjord av ditt företag. Fondoptionen är med andra ord ett kontrakt mellan ditt företag och dig själv privat, alternativt dina anställda. Mottagaren av optionen betalar en marknadsprissatt premie till utfärdaren, det vill säga företaget.
Fondoptionen ger tillgång till avkastningen på en fondplacering som kan vara upp till 100 gånger större än den inbetalda premien, beroende på bland annat vald fond.
1. Ditt företag använder överlikviditet till att placera 1.000.000 kronor i exempelfonden "Svenska småbolag".
2. Via företagets finansiella rådgivare beställs tjänsten "fondoptioner.net" från Sekia AB.
3. Sekia tar fram optionsdokumenten och fastställer även optionspremien baserat på bland annat vald fond. Här används premiebeloppet 50.000 kronor som exempel.
4. Mottagaren av optionen, d.v.s. du, inbetalar optionspremien till ditt bolag.
5. Fem år senare har placeringen växt till 1.470.000 kronor (exempeltillväxt, 8% per år*)
6. I detta exempel har företaget valt att låta den första tillväxten på 10% tillfalla bolaget. Med andra ord utbetalas 370.000 kronor från företaget till dig privat. Kapitalskatt beräknas på din vinst som uppgåt till 370.000 - 50.000 = 320.000 kr.
7. För tjänsten "fondoptioner.net" betalar företaget ett arvode till Sekia AB. Arvodet består av en startavgift samt en månatlig avgift för varje individ som utnyttjar tjänsten.
Sammanfattning
Din privata kalkyl
Optionspremie, dag 1
Erhålles år 5
Vinst
Skatt 30%
Nettovärde
Nettovinst
-50.000 kr
370.000 kr
320.000 kr
-96.000 kr
274.000 kr
224.000 kr
Företagets kalkyl
Premieintäkt
Placering
Arvode
Fondvärde år 5 (+8%/år*)
Utbetalas
Bruttovärde
Total årlig avkastning
50.000 kr
-1.000.000 kr
-30.000 kr
1.470.000 kr
-370.000 kr
1.100.000 kr
2,3% per år
Vad är en fondoption?
Beställa fondoptioner
Kontakta din försäkringsmäklare/finansiella rådgivare för mer information om fondoptioner och vilka fondplaceringar som lämpar sig för lösningar baserade på fondoptioner.
*) Tillväxten 8% är en exempeltillväxt. Det finns inga utfästelser eller garantier att fonder i fondoptionslösningar ger specifika avkastningar.
Se även produktblad om lösningar baserade på fondoptioner: